Planes de jubilación a considerar para los autónomos
En América, más de un tercio de la fuerza de trabajo se dedica a algún tipo de trabajo por cuenta propia. De acuerdo con el reciente crecimiento del trabajo por cuenta propia, se espera que la mayoría de la fuerza de trabajo en América sea independiente para el 2027. Aunque el trabajo por cuenta propia parece tener diferentes ventajas, tiene algunas desventajas. Según un estudio realizado por desarrolladores de software financiero para autónomos, alrededor del 40% de los trabajadores autónomos ahorran para la jubilación de forma esporádica, en contraste con el 12% de los trabajadores tradicionales. ¿Pero cuál es la razón por la que los autónomos son descuidados en el ahorro para la jubilación?
Un trabajador independiente tiene algunas formas únicas de ahorrar para su jubilación. De hecho, algunos planes de ahorro les ayudan a contribuir más anualmente de lo que podrían hacer como una IRA (Cuenta de Jubilación Individual).
Planes de jubilación para autónomos
Para aquellos que ganan ingresos por cuenta propia, hay opciones de ahorro para su jubilación que no están disponibles para los trabajadores tradicionales de 9 a 5. El plan que es mejor para usted depende de cuánto gana, qué cantidad desea ahorrar, y si puede contratar empleados. Aunque es mejor entender todas las opciones disponibles para un trabajador independiente, algunas de las mejores que vale la pena conocer se dan a continuación.
401(k) de un solo participante
Un 401(k) de un solo participante cubre a los propietarios únicos que no tienen otro empleado aparte de su cónyuge. También conocido como un 401(k) individual, solo-k, uni-k, o uno-participante-k, se rige por las mismas directrices y reglamentos que cualquier otro 401(k). Dado que en este tipo de empresa la misma persona es a la vez el empleador y el empleado, pueden hacer contribuciones para ambos.
Bajo este plan, puede hacer contribuciones de aplazamiento de salario de hasta el 100% de la compensación, pero no por encima del límite anual. Para el 2020, la contribución puede llegar hasta 19.500 dólares. Si tienes 50 años o más, puede llegar hasta 26.000 dólares. El aporte patronal no electivo del plan se ha definido hasta el 25% de la indemnización. Sin embargo, bajo este plan, la contribución total no debe cruzar los $57.000 o $63.000 para los que tienen 50 años o más. Si su cónyuge forma parte del negocio, entonces puede hacer la misma contribución, que luego puede ser igualada. En virtud de este plan, el informe anual debe presentarse en el formulario 5500-SF si tienen activos por valor de 25.000 dólares o más al final del año. Se prevé una exención para los que tienen menos activos.
SEP IRA
La Pensión Simplificada del Empleado (SEP IRA) es una versión modificada de la IRA tradicional. Es una excelente opción para los trabajadores independientes, aunque también permite a uno o más empleados, este plan es el más fácil de establecer y operar. Bajo este plan, el empleador contribuye individualmente al fondo. El límite de contribución tiene un tope del 25% de los ingresos netos o 57.000 dólares para 2020 (lo que sea menor). Este plan permite contribuciones flexibles. Las deducciones se hacen de las contribuciones del año, y el dinero así ahorrado no se grava hasta el momento del retiro en el momento de la jubilación. Sin embargo, si la cantidad se retira antes de la jubilación, entonces está sujeta a penalizaciones junto con el impuesto sobre la renta.
Según este plan, se pueden hacer contribuciones hasta la fecha límite para la presentación de impuestos. Por lo tanto, es un plan perfecto para aquellos que necesitan deducciones de impuestos de última hora. Su simplicidad lo hace una buena opción para los negocios de una sola persona. Comparado con un 401(k) individual, un SEP IRA le permite contribuir más. Sin embargo, necesitas hacer una buena cantidad de dinero, ya que se basa en el porcentaje de ganancia. La creación de una cuenta bajo este plan es simple e incluso se puede hacer en línea.
IRA SIMPLE
El Plan de Pareo de Incentivos de Ahorro para Empleados (SIMPLE) IRA permite a los empleadores y empleados contribuir a las cuentas IRA tradicionales que se han establecido para los empleados. Este plan es útil como un plan de ahorros de jubilación inicial para las organizaciones que tienen menos empleados y que encuentran otros planes costosos. Sigue las mismas reglas que una IRA SEP – inversión, reinversión y distribución – excepto que su umbral de contribución es más bajo.
En este plan, el empleador tiene que igualar la contribución hasta un 3% de la compensación o hacer una contribución no electiva del 2% – el empleado sigue recibiendo una contribución del empleador, a pesar de no contribuir él mismo – de cada empleado elegible. Para el año 2020, los empleados pueden aportar un máximo de 13.500 dólares. Los que tienen 50 años o más, pueden contribuir con 3.000 dólares adicionales.
De manera similar al plan 401(k), las contribuciones del empleado antes de impuestos y las contribuciones del empleador deducibles de impuestos financian este plan. Las multas por las penalidades por retiro anticipado son fuertes bajo este plan. Si el retiro se realiza dentro de los dos años de establecida la contribución, entonces la penalidad es del 25%.
Al igual que otras cuentas individuales, se necesitan instituciones financieras para abrir este plan. Estas instituciones, a su vez, tendrán sus propias reglas sobre los tipos de inversiones que se pueden hacer bajo este plan y pueden cobrar una tarifa. La carga de papeleo para una IRA SIMPLE es más pesada en comparación con una IRA SEP.
ROTH IRA
El ROTH IRA es una cuenta de ahorros para la jubilación que le permite pagar impuestos por adelantado sobre el dinero que contribuye. Como el impuesto ya está pagado en el momento de la jubilación, puedes retirar la cantidad en su totalidad. Puede seguir contribuyendo a su ROTH IRA mientras trabaje, incluso si ya ha pasado la edad de jubilación. El único criterio es que sus ingresos estén por debajo de los límites de ingresos.
Si gana más de 122.000 dólares cuando es soltero o 193.000 dólares cuando está casado, entonces su contribución a una ROTH IRA es limitada. Sin embargo, si gana más de 137.000 dólares cuando es soltero y 203.000 dólares cuando está casado, entonces no puede contribuir a una ROTH IRA. En 2020, el máximo que puede aportar es de $6.000, y si tiene 50 años o más, puede aportar $7.000. Este plan funciona mejor para aquellos que son jóvenes e inseguros económicamente, ya que pueden recuperar la contribución en una fecha posterior sin tener que pagar el impuesto. Para poder contribuir a una cuenta IRA ROTH, debe abrirla y mantenerla fuera del plan de ahorro para la jubilación patrocinado por su empleador.
Plan Keogh
El Plan Keogh, o HR10, es uno de los planes de ahorro para la jubilación más complejos para los trabajadores autónomos. Bajo este plan, se define la contribución que se hará cada año, que puede ser un porcentaje o suma fija. En 2019, la contribución total se limitó a 70.000 dólares. El beneficio se fijó en el 100% de la compensación del empleado o en 225.000 dólares (lo que sea menor).
Para poder usar el Keogh, debe ser un propietario único, una sociedad, una compañía de responsabilidad limitada o una corporación. Este plan es beneficioso para los que ganan mucho dinero, ya que permite una mayor contribución en comparación con otros planes. Los planes Keogh están sujetos a requisitos de registro federales, y es necesaria la ayuda de un profesional debido al papeleo y la complejidad que implica.
Cuenta de Ahorro para la Salud (HSA)
En la mayoría de los casos, un trabajador independiente tiene que pagar el seguro médico por su cuenta, y los deducibles del seguro médico individual son normalmente altos. Empezar una cuenta de ahorro de salud (HSA) puede ser de gran ayuda en tal situación. Aunque una HSA se crea para gastos médicos, también puede ayudar en su vejez.
Financiado con dólares antes de impuestos, el dinero dentro de un HSA crece con impuestos diferidos. Uno puede dejar que el dinero se acumule en una HSA año tras año y puede retirarlo después de cumplir los 65 años. Si el retiro es por razones médicas (para reembolsar sus antiguos costos o para cualquier tratamiento actual), entonces es libre de impuestos. Sin embargo, si el retiro se hace por razones no médicas, entonces tendrá que pagar el impuesto sobre la renta a la tasa actual.
Para abrir una HSA, un plan de seguro de alto deducible (HDHP) debe cubrirte. El IRS, para el 2020, define un deducible alto como $2,800 para una familia o $1,400 por individuo. Sin embargo, todos los planes no permiten una HSA. En caso de que la suya lo haga, entonces puede contribuir con $3.550 en un plan individual y $7.100 para un plan familiar. Si tiene más de 50 años, entonces se le permite una contribución adicional de 1.000 dólares para ponerse al día.
Dificultades de ahorro
El trabajo por cuenta propia no implica un ingreso regular. Un mes, puedes estar al borde de un gran proyecto, pero al mes siguiente puedes estar buscando un proyecto para mantenerte a flote. Esta falta de ingresos regulares afecta a los ahorros para la jubilación. Como autónomo, tu ingreso es algo que se forma por tu propia elección diaria, semanal o mensual del tipo de trabajo que puedes hacer y la cantidad que puedes manejar. No hay un flujo constante de dinero que sea repartido por un empleador. Además, si tienes grandes deudas, una gran parte de lo que ganas se destina a pagarlas. Los préstamos de alto interés, como las deudas de tarjetas de crédito, deben ser priorizados antes de ahorrar para el futuro, ya que los intereses anuales de estos préstamos son mayores que los rendimientos que uno puede esperar de los ahorros para la jubilación.
Los trabajadores independientes no tienen acceso al seguro médico patrocinado por los empleadores. Así que necesitan estar preparados en caso de cualquier emergencia relacionada con la salud. Incluso pueden comprar individualmente un seguro médico, lo que implica primas más altas. Los trabajadores independientes también necesitan continuamente afinar sus habilidades, lo que significa gastos de educación adicionales. Aunque no cuesta nada empezar un negocio independiente, sí que implica el costo de dirigir el negocio. El equipo necesario para la línea de trabajo elegida implica gastos que pueden ir desde unos pocos cientos de dólares a miles. Añádale el coste de los suministros de oficina. Sin ningún empleador a tiempo completo, el autónomo tendrá que asumir los costes incluso de las necesidades básicas, como bolígrafos, papel y carpetas.
Otro gran problema que enfrentan los trabajadores independientes es que necesitan planear sus ahorros para la jubilación por sí mismos. No habrá ningún funcionario de recursos humanos que les ayude a entender una solicitud de plan 401(k) o cualquier otro fondo de retiro patrocinado por la compañía. No habrá deducciones en los cheques de pago, ni contribuciones, ni acciones de la compañía. El individuo tendrá que tener en cuenta cuánto está ganando y, en consecuencia, decidir cuánto puede contribuir a las cuentas de jubilación. Uno de los mayores impedimentos para esto es el hecho de que el individuo no sabrá realmente cuánto puede apartar hasta el final del año. Según los expertos, uno debería reservar anualmente entre el 10 y el 15% de sus ingresos para los ahorros de la jubilación. Si pueden ahorrar más, entonces es aún mejor.
Manejo de la Jubilación
Tanto si estás de acuerdo como si no, tan pronto como empieces a ganar, tienes que empezar a ahorrar para la jubilación. Aunque tus ganancias sean menores, cuanto antes empieces, mejor será, gracias a la capitalización. Recuerde, cada pequeño detalle ayuda. Una de las mejores maneras de hacerlo es estableciendo una contribución automática a su cuenta de retiro. Establezca un recordatorio en una fecha determinada cada mes. Ese día, calcula tus ingresos del mes, y mira cuánto puedes aportar a tu plan de jubilación.
Formular una estrategia para la jubilación es vital, especialmente para los autónomos, ya que nadie más que tú va a cuidar de tu jubilación. Hay muchas incertidumbres en la vida de un trabajador independiente. Puede terminar pensando en las necesidades a corto plazo y descuidar el ahorro para sus objetivos de jubilación. Muchas personas incluso creen que deberían ahorrar para la jubilación si les queda algo de dinero a fin de mes. Sin embargo, ese no debería ser el caso. Debería ahorrar una cantidad fija todos los meses el día de pago antes de planificar cualquier otro gasto. Ser un trabajador autónomo te da cierta libertad, pero eso no debe convertirse en una excusa para no ahorrar para la jubilación. Aprender a ahorrar durante mucho tiempo es vital.
Además, en caso de que hayas trabajado antes tradicionalmente con una compañía y hayas acumulado algún 401(k), hazle un seguimiento. Si el saldo es superior a 5.000 dólares, puedes dejarlos en su cuenta corriente si te parecen bien las opciones de inversión y los honorarios. Sin embargo, si tienes más de un 401(k) o no estás satisfecho con las inversiones, entonces puedes transferirlas a una sola IRA sin ninguna consecuencia fiscal.
Siempre es mejor ahorrar más, ya que la expectativa de vida está aumentando y necesitas apoyarte a medida que envejeces. Primero tienes que decidir cuánto dinero necesitarás para vivir cada año después de la jubilación. Normalmente, los jubilados viven cómodamente con el 75-80% de sus salarios anteriores, ya que los gastos tienden a reducirse después de la jubilación. Sin embargo, sus circunstancias y requisitos de jubilación cambiarán los requisitos de ingresos.
El sistema de la Seguridad Social pagará alguna cantidad después de que se jubile, siempre y cuando usted o su cónyuge hayan trabajado y pagado impuestos en los Estados Unidos. Los gastos restantes deben ser cubiertos por los pagos de pensión de sus ahorros para la jubilación si ha invertido en un 401(k), HSA, IRA, o cualquier otro plan de ahorro. Dado que un trabajador independiente puede retrasar su jubilación, también puede retrasar la reclamación de su Seguridad Social, lo que a su vez podría aumentar el beneficio al que tiene derecho.
Con la amplia gama de opciones disponibles para su plan de ahorro de jubilación, debe evaluar cuidadosamente sus opciones y empezar a ahorrar. El tiempo es un factor muy importante cuando se trata de construir su fondo de retiro. Si eres joven, el tiempo está de tu lado. Así que empiece a planificar y a ahorrar. Si ha trabajado por cuenta propia durante mucho tiempo, sabrá que su preparación de impuestos será más complicada que la de un empleado promedio. Si está confundido sobre lo que debe hacer, solicite la ayuda de un asesor fiscal o financiero para que le ayude a orientar los ahorros para la jubilación y lo que funcionará mejor en su posición financiera.